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El expresidente de la Generalitat Artur Mas ha ingresado este martes otros 200.000 euros en la cuenta de depósitos abierta para hacer frente a la cantidad que le reclama el Tribunal de Cuentas, que le exigió el pasado 25 de septiembre hacer efectiva una fianza total de 5.251.948 euros derivada del uso de fondos públicos en la consulta soberanista del 9 de noviembre de 2014. Esta cantidad se suma a los 2,2 millones que ya aportó hace unos días, por lo que aún debe reunir 2,8 millones en un plazo de siete días, informan fuentes del organismo.    Accede a la noticia...

Nuevamente una empresa es condenada por un delito fiscal cometido por su representante legal. En este caso se conforman con la pena tanto la persona física como la jurídica y la AP de Valencia dicta sentencia de conformidad 417/2017, de 15 de junio (LA LEY 115905/2017), ratificando así el acuerdo al que llegaron la Fiscalía, la defensa y la Abogacía del Estado, y condena al administrador de la entidad, como autor material de 6 delitos contra la Hacienda Pública (3 por IVA y 3 por impuesto de sociedades), a 2 años de prisión, una multa de más de millón y medio de euros y a la pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y del derecho a obtener beneficios o incentivos fiscales o de la Seguridad Social. La empresa, por su parte, deberá abonar una multa de 520.000 € y pierde la posibilidad de obtener subvenciones o ayudas públicas y el derecho a obtener beneficios o incentivos fiscales o de la Seguridad Social. Se aplica la atenuante de reparación del daño del art. 31 quáter CP (LA LEY 3996/1995) porque la empresa ingresó toda la cuota debida por todos los impuestos impagados. Pero, si hubiera contado con un plan de compliance penal, o bien se hubiera prevenido la comisión del delito o, de haberse cometido, hubiera podido dar lugar a la exención de la responsabilidad penal de la empresa conforme al art. 31 bis CP. (LA LEY 3996/1995) Acceder a la sentencia...

El texto, que desarrolla el protocolo de actuación de la Unidad de Apoyo para Causas por Corrupción (UACC), se distribuirá entre los miembros de la Carrera Judicial para facilitar la adopción de decisiones y proporcionar mayor seguridad jurídica. La guía ofrece pautas de actuación en la investigación de delitos de defraudación, corrupción entre particulares, blanqueo de capitales, prevaricación, cohecho, tráfico de influencias, malversación y contra la Hacienda Pública, entre otros. La guía propone pautas de actuación en la investigación de los tipos delictivos incluidos en el ámbito competencial de la UACC, como las defraudaciones, insolvencias punibles, alteración de precios en concursos y subastas públicas, delitos relativos a la propiedad intelectual, industrial y al mercado y los consumidores, corrupción entre particulares, delitos societarios, blanqueo de capitales, delitos contra la Hacienda Pública y contra la Seguridad Social, delitos de prevaricación, omisión del deber de perseguir delitos, infidelidad en la custodia de documentos y violación de secretos, cohecho, tráfico de influencias, malversación de caudales públicos, fraudes y exacciones ilegales, negociaciones y actividades prohibidas a los funcionarios públicos y delitos de corrupción en las transacciones internacionales.   Accede a la guía...

EL DERECHO 28/06/2017 Desvío de fondos públicos a través de sociedades mercantiles El Tribunal Supremo ha endurecido la respuesta penal al desvío de fondos públicos a través de sociedades mercantiles con participación pública y tipifica como malversación de fondos públicos conductas que hasta ahora se tipificaban como apropiación indebida. Acceso a los acuerdos del Pleno de la Sala Segunda del TS  ...

EL ECONOMISTA, 28/06/17 El Tribunal Supremo alerta de las "dificultades" generadas por las grabaciones defectuosas de los juicios orales. La Sala Segunda sostiene en un acuerdo de Pleno no Jurisdiccional que "pueden dar lugar a nulidades o absoluciones si esas grabaciones resultan imprescindibles para resolver los recursos".   Accede a la noticia  ...

1. Planteamiento y objeto de la consulta 2. La intimidación grave con anterioridad a la reforma operada por LO 1/2015 y su vinculación con el acometimiento 3. La reforma del Código Penal mediante Ley Orgánica 1/2015 4. Otros supuestos de intimidación grave. 5. El artículo 554 del Código Penal 6. Conductas despenalizadas 7. Cláusula de vigencia 8. Conclusiones.   Acceder al documento...

Trata sobre la nueva regulación de las grabaciones videográficas (ex art. 230.2 LOPJ) y si estas pueden o no suplir el acta escrita de la LECrim para la documentación de las diligencias sumariales de carácter personal (testificales, periciales, declaraciones de procesados e investigados). En la Instrucción se concluye que los Fiscales, cuando lo estimen necesario para preparar adecuadamente la prueba, interesarán de forma razonada del Juzgado la documentación escrita de las diligencias sumariales. Si su petición se viese denegada, podrán hacer uso de los recursos habilitados en la LECrim para hacer valer su derecho a la tutela judicial efectiva (art. 24.1 CE) y de defensa, en la modalidad de utilización de medios de prueba eficaces y pertinentes (art. 24.2 CE).   Acceder al documento...